Не так давно целый ряд российских информационных ресурсов сообщил о том, что якобы с 1 июля 2018 года Федеральная налоговая служба РФ начнет пристально изучать денежные переводы между физическими лицами и взимать с них подоходный налог. Если человек занял деньги у друга или получил подарок, то это придется доказывать налоговикам. В самом ведомстве информацию опровергли. Но у нас, как известно, дыма без огня не бывает.
Слухи об ужесточении оборота средств граждан давно будоражат российское общество. В этом нет ничего удивительного, поскольку в современной России как минимум 20 миллионов человек формально нигде не работают. Естественно, в большинстве своем это не тунеядцы и не иждивенцы, а люди, вынужденно или добровольно занятые в «теневом» сегменте отечественной экономики. Деньги они получают «в конвертах» или переводами на банковские счета и карты. Причем ответственно за такое положение дел, в первую очередь, государство, которое не смогло обеспечить должных условий для выхода миллионов россиян из тени, для комфортного и безопасного ведения бизнеса. Но повышение внимания государства к деньгам граждан может привести в сложившейся ситуации лишь к еще большему росту «теневого» сектора. Тем более, что в современном мире есть много способов обойтись и без традиционных банковских механизмов.
Всеобъемлющий контроль за банковскими переводами невозможен
Адвокат Владимир Постанюк рассказывает, что все банковские операции в России регулируются соответствующими законодательными актами. Прежде всего, это федеральный закон «О банках и банковской деятельности», а в контексте нашей беседы — и федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Именно последний закон предусматривает возможность контроля за подозрительными операциями.
«СП»: — Какие операции практически со стопроцентной вероятностью контролируются государством?
— Сейчас контролируются операции на сумму свыше 600 тыс. рублей и сделки с недвижимостью при стоимости объекта выше 3 млн рублей. То есть, ответственные органы могут требовать подтверждения источников данных средств. Известно не столь мало случаев, когда вполне законопослушные граждане сталкивались с проблемами при получении собственных денег, при проведении транзакций. Ведь далеко не всегда мы можем подтвердить доходы. Даже представить, что обычный человек просто собирал понемногу деньги, а потом отнес их в банк, положил на счет, а затем решил куда-то перевести. Как он может подтвердить их происхождение, если он, скажем, не имеет на руках документов о недавней продаже квартиры или автомобиля или иного имущества? Сейчас много говорят и о необходимости ужесточить контроль за операциями по счетам в зарубежных банках и по картам иностранных банковских организаций. Вряд ли в условиях современной глобальной экономики это можно назвать адекватным решением.
«СП»: — Действительно ли можно взимать налог с перечислений между картами граждан или нет?
— Нет, пока Федеральная налоговая служба России не собирается облагать каждую операцию по банковской карте подоходным налогом. Собственно, это и противозаконно, потому что нельзя подтвердить, является или не является это перечисление подтверждением получения дохода. Если бы такая мера действительно была бы введена, то это привело бы к очень большим проблемам. У нас и так очень велик теневой сектор экономики, оборот наличных денег. Чрезмерный контроль за операциями по банковским картам лишь привел бы к росту оборота «налички». Я бы еще отметил и то обстоятельство, что перевод с карты на карту — один из самых распространенных видов банковских операций. Ежедневно в России совершаются миллионы подобных перечислений, поэтому ни налоговые службы, ни правоохранительные органы просто физически не смогут контролировать все переводы.
«СП»: — Какие основные правовые сложности могут возникать у граждан при управлении своими счетами и картами и как избежать проблем?
— Как показывает практика, больше всего проблем возникает у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. И эти проблемы связаны с транзакциями относительно крупных сумм денег, поскольку перевод, скажем, 1 млн рублей и выше с карты на другую карту или на какой-либо счет не могут не вызывать определенных вопросов. Лучше всего внимательно относится к документам, которые могли бы подтверждать происхождение средств, чтобы всегда иметь возможность убедить банк в законности операции. Если такие документы есть в распоряжении, то гораздо проще не только добиться «разморозки» счета, но и получить затем в судебном порядке компенсацию за пользование вашими денежными средствами.
Современный мир может обойтись вообще без банков и их карт
Если даже государство начнет тотально контролировать банковские переводы, то «продвинутые» россияне почти ничем не рискуют. Антон Редько, основатель проекта MUST. io, работающего в сфере блокчейн-технологий, считает, что транзакции, осуществляемые с помощью блокчейна, намного безопаснее традиционных денежных переводов. Во-первых, такие транзакции децентрализованы, во-вторых у них высокая степень шифрования, а в-третьих — минимальное количество посредников тоже снижает вероятность проблем.
«СП»: — То есть, малый и средний бизнес вполне могут начать пользоваться подобными механизмами?
— Если мы говорим о микро, малом и среднем бизнесе, то я бы отметил, что технологии блокчейн позволяют значительно повысить уровень доверия инвесторов к предпринимателям. Поскольку бизнес-проекты описываются более детально, они становятся более понятными и прозрачными, повышается их публичность, что немаловажно для современного финансового рынка, для привлечения средств в бизнес.
«СП»: — Получается, что государство в меньшей степени контролирует сферу криптовалютных операций, чем традиционные банковские переводы?
— Безусловно, государство следит за применением инновационных технологий, их внедрением в жизнь общества, но оно сильно отстает в плане понимания и принятия этих технологий. Не имея представлений о том, как можно эти технологии применять, что с ними делать, государство не способно реагировать на их появление оперативно. Возможно, с этим и связана выжидательная позиция российских властей. Но, с другой стороны, пока государства остаются основной формой социальной организации в современном мире, мы должны считаться с их позицией, а они будут стремиться к контролю финансовых потоков.
«СП»: — Каков Ваш прогноз, могут ли в меняющейся экономической (и политической) ситуации такие формы транзакций получить популярность?
Есть замечательный закон Коперника — Грешема, который гласит, что худшие деньги заменяют собой лучшие. История знает в качестве единиц денежного обращения золото, медь, бумагу. На нашей памяти бумагу сменила цифра, теперь уже и в пластиковых картах исчезает потребность. То есть, идет эволюция денег в сторону удешевения транзакций и упрощения их проведения. Блокчейн-технологии в этом случае серьезно снижают транзакционные издержки. Поэтому я не сомневаюсь в том, что основанные на блокчейне технологии и способы финансового взаимодействия вытеснят современные деньги. Как бы не противостояли этому банки, другие организации, прогресс неизбежен. Появятся и авторитетные энтузиасты вроде Швейцарии, которые поддержат продвижение технологий и будут лоббировать их внедрение. Соответственно, появятся локации, в которых эти технологии будут развиваться и постепенно блокчейн заменит существующую монетарную систему.
«СП»: — Смогут ли криптовалютные инвестиции стать альтернативой банковским вкладам?
— Традиционный банковский вклад — это не инвестиция, а фактически обман со стороны банка, который берет деньги вкладчика и зарабатывает на них в десятки раз больше, чем сам вкладчик. Но сейчас ситуация меняется: повышается финансовая грамотность людей, молодежь проявляет большой интерес к криптовалюте, инструментам пассивного дохода, поэтому доверие к банковским вкладам падает. Но вопрос даже не в том, коль скоро «умрут» традиционные банковские вклады, а в том, как скоро получит массовое распространение процесс токенизации, то есть замены привычных инструментов токенами. Уже сейчас облигации выпускаются в бездокументарном виде, поэтому стоит ожидать, что они будут заменены токенизированными облигациями. Над этим работает, в частности, и наш проект. Мой прогноз — в течение двух-трех лет новые инструменты займут существенную долю рынка, а по мере повышения финансовой грамотности населения, к использованию таких инструментов обратится и рядовой обыватель.
***
Так что, прежде чем ужесточать контроль над финансовой стороной жизни россиян, государству следует серьезно задуматься о том, что в современных условиях любое ужесточение сработает скорее во вред, чем во благо страны. Чем усложнять жизнь своим гражданам, лучше озаботиться о том, чтобы им было выгоднее работать и вести бизнес «в белую», не опасаясь ни проблем с налоговой, ни бумажной волокиты, ни заказных преследований.
Текст: Илья Полонский